إن بدء وتشغيل الأعمال التجارية الخاصة بك من المنزل هو الملاذ الضريبي النهائي.
على الرغم من كتابة هذه المقالة من منظور ضريبة الدخل الكندية ، إلا أن المبادئ يجب أن تكون عملية في الولايات الضريبية الأخرى.
1. نفقات المعيشة الشخصية غير القابلة للخصم
كل منا لديه نفقات نتكبدها في الحياة اليومية.
إما أن تستأجر شقة أو منزلًا أو تمتلك مسكنك. المرافق والتأمين والإيجار وفوائد الرهن العقاري وضرائب الممتلكات والصيانة والإصلاحات هي تكاليف نموذجية لتشغيل منزلك.
من المحتمل أن يكون لديك سيارة تستهلك أيضًا مبالغ كبيرة من المال.
أضف إلى ذلك ، تناول الطعام في الخارج ، والترفيه ، والهدايا ، والمشروبات الكحولية ، واللوازم المكتبية ، والهاتف والعديد من النفقات الأخرى ، وسيكون لديك تدفق نقدي كبير.
في معظم الحالات ، بصفتك موظفًا ، أو متقاعدًا ، أو مستثمرًا ، أو طالبًا ، أو ربة منزل ، فإن القليل من هذه النفقات يُخصم منك الضرائب.
هذا يعني أنه يجب عليك كسب دخل كبير ، ودفع ضرائب الدخل أولاً ، ثم استخدام ما تبقى لدفع جميع نفقاتك.
قد يكون بعض الموظفين قادرين على شطب بعض النفقات المتعلقة بتوظيفهم ، إذا كان ذلك مطلوبًا بموجب عقد العمل. ومع ذلك ، حتى في هذه الحالة ، فإن التخفيضات الضريبية محدودة للغاية.
2. الأعمال التجارية الخاصة بك من المنزل يعني التخفيضات الضريبية
فكر الآن في الموقف الذي تقرر فيه بدء عملك التجاري من المنزل.
فجأة ، يتم الآن استخدام العديد من نفقاتك اليومية لأغراض تجارية وأصبحت الآن معفاة من الضرائب.
إذا كنت تستخدم ربع منزلك حصريًا للاستخدام التجاري ، فستتمكن من خصم (أو شطب) ربع تكاليف الإشغال ذات الصلة. قد تشمل هذه النفقات الصيانة والإصلاحات (التي ليست ذات طبيعة رأسمالية) ، والإيجار ، وفوائد الرهن العقاري ، والتأمين على المنزل أو الشقة ، والكهرباء ، والتدفئة ، والمياه ، والضرائب على الممتلكات.
بالإضافة إلى ذلك ، تعتبر نفقات سيارتك المستخدمة لأغراض تجارية بمثابة شطب ضريبي آخر. إذا كنت تستخدم تسعين بالمائة من سيارتك لأغراض تجارية ، فيمكنك خصم تسعين بالمائة من تأمين السيارة ، والغاز والنفط ، والصيانة والإصلاحات ، وغسيل السيارة ، والترخيص والتسجيل ، ونادي السيارات ، وفوائد القروض (ضمن حدود معينة) ، والتكاليف الأخرى من دخلك. يمكنك أيضًا شطب مائة بالمائة من مواقف السيارات المتعلقة بالعمل. يُسمح أيضًا بمخصص تكلفة رأس المال (C.C.A.) على سيارتك لأغراض ضريبة الدخل ؛ الاستهلاك هو المصطلح المحاسبي لهذا الخصم الضريبي.
تسمح الحكومة الكندية أيضًا بخصم خمسين بالمائة من نفقات الترفيه المتعلقة بالعمل.
أيضًا معفاة من الضرائب ، نفقات الهاتف المتعلقة بالعمل ، والوصول إلى الإنترنت ، واللوازم المكتبية ، والسفر ، والكتب ، والعضويات ، ومجموعة كبيرة من النفقات الأخرى.
3. تقسيم الدخل مع الأعمال التجارية من المنزل
إذا كانت لديك وظيفة ذات رواتب عالية ، فسوف تدفع ضرائب أعلى لأن معدلات الضرائب تزيد كما يزيد دخلك.
من خلال عملك الخاص ، يمكنك دفع أجور معقولة لزوجتك وأطفالك. وبهذه الطريقة ، يمكنك قانونًا تحويل ضريبة الدخل الخاضعة لمعدلك الأعلى إلى أفراد عائلتك الموجودين في شريحة ضريبية أقل.
تسمى تقنية توفير الضرائب هذه بتقسيم الدخل. إنه سبب وجيه آخر يجعل عملك التجاري من المنزل هو الملاذ الضريبي النهائي.
4. حتى الأعمال التجارية المنزلية بدوام جزئي يعمل
حتى لو كان لديك وظيفة بدوام كامل ، فإن إدارة عمل بدوام جزئي يمكن أن يكون مفيدًا.
بالطبع ، يجب أن تدير عملاً تجاريًا حقيقيًا لكسب المال. أي محاولات لكتابة هوايات غير مربحة ستفشل في النهاية مع السلطات الضريبية.
إذا ربحت ثمانية آلاف دولار خلال العام من عملك بدوام جزئي وتمكّنت من خصم ثمانية آلاف دولار من مصاريف السيارة ، ونفقات المكتب المنزلي ، وتكاليف الترفيه ، واللوازم المكتبية ، والنفقات الأخرى المتعلقة بالعمل ، فستحصل على صافي دخل تجاري من لا شيء. لن تدفع أي ضريبة على هذا الدخل الإضافي.
لا تفوت هذه النقطة المهمة! على الرغم من أن هذه الخصومات الضريبية هي نفقات عمل فعلية وشرعية ، إلا أن هذه نفقات ربما تكون قد دفعتها على أي حال ، سواء كان لديك عمل أم لا.
وبالتالي ، من خلال إعادة ترتيب شؤونك لبدء وتشغيل الأعمال التجارية من المنزل ، كنت قادرًا على تحويل النفقات الشخصية غير القابلة للخصم إلى نفقات أعمال قابلة للخصم قانونيًا. لقد نجحت في حماية دخلك من الضرائب وقسمت دخلك مع أفراد الأسرة في فئات ضريبية أقل.
نعم ، في الواقع ، أصبح عملك من المنزل هو المأوى الضريبي النهائي.
ZZZZZZ