مره الإنتاجي بقيمة الإنقاذ. يتم الإبلاغ عن عائدات بيع الأصول الثابتة كمصدر للنقد في قسم الأنشطة الاستثمارية في بيان التدفقات النقدية. عادة ما تكون هذه كميات صغيرة جدًا.
مثل الأفراد ، يتعين على الشركات في بعض الأحيان تمويل عمليات الاستحواذ عندما لا يكون التدفق النقدي الداخلي كافياً لتمويل نمو الأعمال. يشير التمويل إلى نشاط تجاري يعمل على زيادة رأس المال من مصادر الدين والجودة ، عن طريق اقتراض الأموال من البنوك والمصادر الأخرى الراغبة في إقراض الأموال للشركة ومن قبل أصحابها الذين يضعون أموالًا إضافية في العمل. يشمل المصطلح أيضًا الجانب الآخر ، سداد مدفوعات الديون وإعادة رأس المال إلى المالكين. ويشمل التوزيعات النقدية من قبل الشركة من الأرباح إلى أصحابها.
تقترض معظم الشركات الأموال على المدى القصير والطويل. تشير معظم بيانات التدفقات النقدية فقط إلى صافي الزيادة أو النقص في الدين قصير الأجل ، وليس إجمالي المبالغ المقترضة وإجمالي مدفوعات الدين. ومع ذلك ، عند الإبلاغ عن الديون طويلة الأجل ، يتم بشكل عام الإبلاغ عن كل من المبالغ الإجمالية وعمليات السداد على الديون طويلة الأجل خلال عام في بيان التدفقات النقدية. تم الإبلاغ عن هذه الأرقام على أنها أرقام إجمالية ، وليست صافية.